大公房產(chǎn)訊 就此前深交所發(fā)來的2022年年報(bào)問詢函，6月12日，皇庭國際(000056)發(fā)布公告，對(duì)相關(guān)問題作出了回復(fù)。

 

 

　　針對(duì)歸屬于上市公司股東的凈利潤連續(xù)三年虧損的主要原因，皇庭國際表示，原因?yàn)槭苋谫Y環(huán)境和政策的影響及原有部分融資涉訴使公司近幾年融資成本上升，這部分占凈利潤比重47.13%。

 

　　同時(shí)，公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中，皇庭國際的投資性房地產(chǎn)業(yè)務(wù)占較大比重，而近三年受宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響，公司及下屬子公司持有的投資性房地產(chǎn)所處區(qū)域的市場(chǎng)價(jià)格均出現(xiàn)下降跡象，因此，公司按照相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及會(huì)計(jì)政策于相應(yīng)年度末根據(jù)評(píng)估結(jié)果對(duì)投資性房地產(chǎn)計(jì)提了公允價(jià)值變動(dòng)損失，這部分占凈利潤比重64.49%。

 

　　另外，為客觀反映公司財(cái)務(wù)狀況，根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第8號(hào)資產(chǎn)減值》及公司會(huì)計(jì)政策相關(guān)規(guī)定，皇庭國際重點(diǎn)對(duì)各類應(yīng)收款項(xiàng)收回的可能性進(jìn)行了分析和評(píng)估，基于謹(jǐn)慎性原則，公司近三年對(duì)存在減值跡象的應(yīng)收款項(xiàng)等資產(chǎn)計(jì)提了相應(yīng)的減值準(zhǔn)備，這部分占凈利潤比重38.76%。

 

　　綜上，皇庭國際方面稱，因近三年受財(cái)務(wù)費(fèi)用支出大、確認(rèn)投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)和信用減值損失等因素綜合影響，使得公司凈利潤出現(xiàn)連續(xù)三年虧損的情形。

 

　　截至2022年12月31日，皇庭國際資產(chǎn)總額101.33億元，其中投資性房地產(chǎn)總額77.36億元，占總資產(chǎn)的76.35%；負(fù)債總額80.33億元,其中有息負(fù)債44.40億元，皇庭國際因涉訴等原因尚未償還的債務(wù)余額為38.84億元，主要是中信信托有限責(zé)任公司的27.5億元貸款。

 

　　值得注意的是，皇庭國際有36.87億元的有息負(fù)債均有實(shí)物資產(chǎn)抵押和股權(quán)質(zhì)押，房產(chǎn)均在一二線城市中心區(qū)，資產(chǎn)較優(yōu)質(zhì)。公司稱，正采取多種措施解決融資涉訴事宜，涉及訴訟的借款，待法院裁定或判決后按照約定進(jìn)行支付借款本息。

 

　　此外，正常還本付息中的相關(guān)融資，皇庭國際方面透露已與相關(guān)銀行續(xù)簽借款，2023年1月與廈門國際銀行簽訂展期協(xié)議，借款利率也由8.5%降低到7.75%；截至目前，廈門國際銀行和徽商銀行均按照合同約定還本付息。

 

 

　　針對(duì)公司主營業(yè)務(wù)盈利能力，皇庭國際方面稱，公司當(dāng)前主營業(yè)務(wù)中占比最大的為商業(yè)管理業(yè)務(wù)，深圳皇庭廣場(chǎng)出租率持續(xù)保持在90%左右，成都皇庭中心出租率在93%左右。未來，公司將繼續(xù)重點(diǎn)做好商業(yè)管理業(yè)務(wù)，持續(xù)挖掘存量資產(chǎn)的效益，提升經(jīng)營質(zhì)量，保持該項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)健。

 

　　目前，皇庭國際主營業(yè)務(wù)中占比最大的為商業(yè)管理業(yè)務(wù)，近三年該項(xiàng)業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)健平穩(wěn)發(fā)展，為公司經(jīng)營提供穩(wěn)定的現(xiàn)金流。

 

　　為了改善經(jīng)營情況，進(jìn)一步增強(qiáng)公司可持續(xù)發(fā)展能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，皇庭國際表示，正一方面努力采取有效措施保持原有商業(yè)管理業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)定，另一方面自2021年開始推動(dòng)出售部分資產(chǎn)以償還債務(wù)并積極推進(jìn)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型、探索新業(yè)務(wù)。

 

　　據(jù)悉，皇庭國際自2021年開始求變破局，制定了“123”戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃，重點(diǎn)投資和布局半導(dǎo)體、物聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域，并啟動(dòng)處置資產(chǎn)相關(guān)工作。2022年6月，公司已繼續(xù)增持意發(fā)功率部分股權(quán)，并于2022年底將其納入合并報(bào)表范圍，計(jì)劃在未來一段時(shí)間內(nèi)持續(xù)、穩(wěn)定的控制意發(fā)功率。

 

　　在通過控制意發(fā)功率介入半導(dǎo)體行業(yè)后，皇庭國際便加快在功率半導(dǎo)體領(lǐng)域的布局，推動(dòng)公司半導(dǎo)體業(yè)務(wù)快速、高效發(fā)展。如在2023年，公司已對(duì)意發(fā)功率管理層及核心技術(shù)骨干實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，將員工利益與股東利益進(jìn)行深度捆綁，以進(jìn)一步調(diào)動(dòng)激勵(lì)對(duì)象的積極性和主動(dòng)性，從而完成公司的既定經(jīng)營目標(biāo)，股權(quán)激勵(lì)期間，公司對(duì)意發(fā)功率業(yè)績(jī)?cè)O(shè)置了考核目標(biāo)：2023年至2025年的營業(yè)收入分別不低于2.0億元、2.2億元和2.5億元。

 

　　同時(shí)，皇庭國際正在實(shí)施意發(fā)功率二期“年產(chǎn)24萬片新能源車用高端芯片項(xiàng)目”，該項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，德興意發(fā)功率年產(chǎn)能將提升一倍，能有效擴(kuò)大功率半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模。

 

　　皇庭國際方面表示，后續(xù)公司將繼續(xù)尋找合適契機(jī)，延伸功率半導(dǎo)體上下游產(chǎn)業(yè)鏈，不斷豐富產(chǎn)品類別，努力打造成具備IDM業(yè)務(wù)模式的能源電子領(lǐng)域一流企業(yè)。

 

　　重大債務(wù)重組已取得初步進(jìn)展

 

　　針對(duì)債務(wù)逾期問題，皇庭國際方面表示，公司自2021年始推動(dòng)出售部分資產(chǎn)以償還債務(wù)，目前重大債務(wù)重組已取得初步進(jìn)展。

 

　　2023年4月26日，皇庭國際已與連云港豐翰益港物業(yè)管理有限公司（下稱“豐翰益港”）簽署《股權(quán)轉(zhuǎn)讓框架協(xié)議》，并于當(dāng)日收到意向金1000萬元，豐翰益港將牽頭對(duì)公司及皇庭廣場(chǎng)項(xiàng)目的債務(wù)進(jìn)行重組，由其協(xié)調(diào)各債權(quán)人給予皇庭國際投資紓困期并降低部分利息。

 

　　皇庭國際方面稱，目前公司正和交易對(duì)方、各債權(quán)人積極推進(jìn)債務(wù)重組工作，若債務(wù)重組能成功實(shí)施，在紓困期內(nèi)通過尋找投資人收購皇庭廣場(chǎng)以解決融發(fā)投資和皇庭國際的債務(wù)問題，各債權(quán)人亦能通過收購對(duì)價(jià)實(shí)現(xiàn)債權(quán)本息的全部或部分回收清償。

 

　　公司認(rèn)為，雖然公司目前存在債務(wù)逾期、被債權(quán)人采取訴訟等情況，但公司正逐步通過各種有效措施化解上述事項(xiàng)對(duì)公司造成的影響。

 

　　一方面，商業(yè)管理業(yè)務(wù)仍將保持正常穩(wěn)定經(jīng)營，能為公司經(jīng)營提供現(xiàn)金流入可以補(bǔ)充必要的流動(dòng)性需求；另一方面，公司正加快推動(dòng)擴(kuò)大功率半導(dǎo)體業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)模，提升盈利能力，并推進(jìn)解決重大債務(wù)重組事項(xiàng)，上述舉措均有助于增強(qiáng)公司整體持續(xù)經(jīng)營能力。

 

　　同時(shí)，公司亦提醒投資者，因功率半導(dǎo)體業(yè)務(wù)受宏觀經(jīng)濟(jì)周期影響較大，存在新產(chǎn)品開發(fā)、市場(chǎng)推廣、訂單不及預(yù)期等風(fēng)險(xiǎn)；雖然公司與豐翰益港已簽署了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓框架協(xié)議》，但債務(wù)重組合作仍然存在重大不確定性，如債務(wù)重組未能成功實(shí)施，公司將面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，提醒廣大投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

 

 

　　值得一提的是，2022年年報(bào)顯示，皇庭國際存在較多訴訟且子公司股權(quán)存在司法凍結(jié)的情形，對(duì)此深交所要求皇庭國際詳細(xì)說明公司資產(chǎn)及銀行賬號(hào)被查封、凍結(jié)等權(quán)利受限事項(xiàng)的具體情況。

 

　　本次公告披露信息顯示，截至2023年4月30日，皇庭國際銀行賬號(hào)被查封、凍結(jié)金額合計(jì)6462.16萬元，占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的3.08%，公司及下屬子公司開展業(yè)務(wù)主要通過轉(zhuǎn)賬等方式完成。

 

　　皇庭國際方面指出，雖然有部分銀行賬戶被查封，但公司仍能通過其他銀行賬戶開展業(yè)務(wù)，故銀行賬戶凍結(jié)情況對(duì)公司日常經(jīng)營和管理活動(dòng)未造成重大不利影響，公司生產(chǎn)經(jīng)營仍在正常開展。

 

　　皇庭國際方面稱，公司被查封銀行賬戶雖然數(shù)量較多，但涉及案件糾紛方不多，主要是中信信托訴訟案件，凍結(jié)金額5049.54萬元，占凍結(jié)總金額的78.14%。公司在積極解決相關(guān)糾紛，并與豐翰益港簽訂了股權(quán)轉(zhuǎn)讓框架協(xié)議，并收到意向金1000萬元，目前已進(jìn)入實(shí)質(zhì)性洽談階段。